Pagar impuestos nunca es divertido y puede parecer desalentador, pero con un poco de pericia, puedes aprovechar una cantidad de deducciones, créditos y exenciones que pueden reducir una carga significativa de tu presupuesto. Por ejemplo, todos los contribuyentes tienen derecho a una deducción estándar, $12,950 para contribuyentes solteros, o $25,900 para cónyuges que declaran en conjunto, y $19,400 para la cabeza del hogar. Pero hay deducciones adicionales que los contribuyentes pueden incluir para ayudar a reducir el ingreso gravable.
Si tuviste muchos gastos en el 2022, el total de deducciones detalladas calificadas puede exceder la deducción estándar. Adicionalmente, hay deducciones a las que todo el mundo califica, lo que puede mejorar un poco tu situación fiscal.
Estos son algunos tipos de deducciones que debes conocer antes de declarar tus impuestos.
Deducción de cuenta de ahorros de salud
Para aquellos que tienen un plan de salud con un deducible elevado, una cuenta de ahorros para gastos médicos (health savings account, HSA) ayuda a planificar en caso de situaciones de salud inesperadas ya que te permiten apartar dinero no gravado para emergencias. Si contribuiste en el 2022, tus contribuciones pueden ser deducidas de tu ingreso bruto.
*ten en cuenta que solo califican tus contribuciones propias, si tu empleador paga a tu cuenta HSA, sus contribuciones no califican.
Deducción médica
Si tuviste gastos médicos muy fuertes en el 2022, puedes reducir tus impuestos a través de una deducción por gastos médicos. Los contribuyentes pueden deducir los gastos médicos no reembolsados o que no hayan sido cubiertos en su totalidad que excedan el 7.5% de tu ingreso bruto ajustado. Aplica una gran cantidad de procedimientos médicos, incluyendo cuidados preventivos, tratamientos, cirugías, cuidados de salud mental, dental y de la visión. El Servicio de Impuestos Internos (IRS, Internal Revenue Service) incluso permite necesidades especiales como lentes o lentes de contacto, dispositivos auditivos, pruebas de embarazo, sillas de ruedas y más. Adicionalmente, la IRS te permite deducir gastos de traslado a tus citas, incluyendo tarifas por distancia, de autobús y tren o cargos por estacionamiento.
*Ten en cuenta que los gastos médicos cancelados por una cuenta HSA no califican para la deducción médica.
Deducción de intereses de préstamo estudiantil
Los estudiantes o padres que han estado pagando deudas por préstamos estudiantiles para ellos mismos o su representado califican a la deducción por intereses de préstamos estudiantiles, y tienen derecho hasta $2,500 de cualquier interés pagado sobre deudas de préstamos estudiantiles. Aunque todos los acreedores califican, los deudores deben ganar menos de $70,000 (o $145,000 si declaran en conjunto) para tomar esa deducción.
*Ten en cuenta que la deducción de intereses de préstamos estudiantiles no es desglosada, se extrae de tu ingreso.
Crédito fiscal por hijos o familiares a cargo
Si tienes un familiar a cargo elegible, puedes obtener un reembolso de $2,000 por cada niño. Para calificar, los niños deben tener menos de 17 años, estar relacionados a ti, ser declarado como tu dependiente, vivir contigo por al menos la mitad del año, depender de tu apoyo económico y ser ciudadano norteamericano. Aunque el crédito fiscal por cargas familiares había incrementado a $3,600 para ayudar a aliviar el estrés financiero causado por la pandemia, ahora bajó nuevamente a $2,000 por niño.
Deducciones comerciales
Los contribuyentes que manejan su propio negocio y que han ganado $400 o más a través de dicho emprendimiento requieren hacer una declaración de impuestos sobre la renta. Pero en el lado positivo, puedes reducir tu ingreso gravable a través de deducciones comerciales. Esto incluye los gastos necesarios para que puedas llevar a cabo tu negocio, y que sea un costo común de operaciones en tu industria. Esto quiere decir, oficinas en casa, seguros, costos de automóvil (si dependes de él para trabajar), gastos legales o por desarrollo profesional, licencias, honorarios profesionales y mucho más.
Deducciones de cuentas IRA/401k
Planificar para la jubilación no solo tiene beneficios a largo plazo, también alivio inmediato en tus impuestos. Si has hecho contribuciones a una cuenta 401(k) o a una IRA, puedes hacer deducciones en tus contribuciones anuales. Hay algunas restricciones, si tienes una cuenta 401(k) no puedes deducir al mismo tiempo de tu cuenta IRA, debes ganar menos de $73,000 como contribuyente individual y menos de $136,000 si declaras en conjunto. Pero, en general, contribuir puede ayudar a reducir tu ingreso gravable.
Ley de reducción de inflación
Firmada en agosto, esta ley ofrece beneficios adicionales para personas que han hecho compras que ayuden a aliviar el cambio climático. El crédito residencial de energía limpia, por ejemplo, permite a las personas reducir el 30% de gastos por calefacción o electricidad solar, mientras que el crédito fiscal por vehículo electrónico provee hasta $7500 por automóviles eléctricos ensamblados en los Estados Unidos que hayan sido adquiridos después del 16 de agosto del 2022.
Con un poco de investigación y/o con una consulta a un profesional de impuestos, puedes encontrar deducciones o beneficios que harán que declarar impuestos sea una experiencia menos dolorosa, y un poco más rentable. Para ver la lista completa de deducciones para individuos, visita irs.gov.
